天广中茂承认债券违约 称一直在引援改善现金流

在深交所的追问下，天广中茂(002509)承认债券违约。

天广中茂12月9日晚间公告，截至9月18日，公司“16天广01”（债券代码：112467）回售金额为12.32亿元（含利息）。目前，公司尚需偿还给已申请回售的债券持有人的债券本金金额为11.73亿元，其中已有持公司债券面值总额约9.35亿元的债券持有人同意向债券受托管理人提交回撤申请。

公司同时称，为尽快偿付债券本金及利息，公司将加大应收账款催收力度、加快资产处置进度、拓宽融资渠道、力争尽快引入战略投资机构。

12亿规模债券违约

e公司查阅公告发现，9月24日晚间，公司已经披露债券违约风险。彼时，公司与股东陈秀玉及邱茂国签署了《关于解决天广中茂股份有限公司债务困境的协议书》（以下简称“协议书”）。两人目前持股比例分别为15.77%、14.03%。

协议书称：2018年至2019年上半年，因受宏观政策和金融市场去杠杆的影响，天广中茂融资环境恶化、资金周转困难，营收与盈利水平出现下滑，账面资金紧张。

而天广中茂2016年面向合格投资者公开发行公司债券（债券简称：16天广01）将于2019年10月28日根据债券持有人的申报进行回购工作，届时依约偿付债券本息存在困难。

协议书同时表示，陈秀玉及邱茂国将支持公司采取多项途径解决债务风险，必要时两人可考虑通过向有关方委托或放弃表决权、签署不谋求控制权承诺等多种方式支持上市公司引进重组方，推进重组的顺利进行。

天广中茂10月11日早间披露“16天广01”债券偿债方案。方案显示，“16天广01”公司债券已进行回售登记的债券持有人于10月16日前提交“关于‘16天广01’回售申报撤回申请”，避免公司债券发生违约；10月27日前，公司一次性支付应付利息，同时至2021年10月27日前分三期偿还本金及相应利息。

但在10月31日晚间，天广中茂公告称，公司因重大事项存在不确定性，特向深交所申请“16天广01”自10月31日起停牌。

称尽力改善经营性现金流状况

从财报信息来看，公司化解上述债务风险的资金压力较大。

天广中茂10月28日晚间披露三季报，公司前三季度实现营收7.6亿元，同比下滑63.68%；净利润亏损1.65亿元，公司上年同期盈利2.59亿元。公司预计2019年度净利润亏损1.81亿元至3.16亿元，公司上年同期亏损4.52亿元。截至9月30日，公司货币资金5761.36万元

天广中茂对此表示，中茂园林运营资金紧张、融资渠道不畅、部分银行抽贷、断贷；部分工程项目业主方因资金压力导致工程进度款项回收大幅落后于工程进度。

值得一提的是，“16天广01”由邱茂国提供无条件的不可撤销的连带责任保证担保，但邱茂国同样资金紧张。

2018年度，中茂园林、中茂生物均未完成业绩承诺，按照重大资产重组时的约定，邱茂国需向上市公司支付现金补偿9733万元。然而，邱茂国已无力以现金方式向公司支付其应补偿金额。

此外，三季报显示，邱茂国及其一致行动人邱茂期、蔡月珠合计持有公司股份4.43亿股，占公司总股本比例为17.77%，其中处于质押股份占总股本比例为17.74%，被冻结股份数占总股本比例为17.61%。

天广中茂在回复深交所关注函时称，公司一直在引入有渠道、有资源、业务协同、资金雄厚的战略投资者方面进行不断努力。同时，公司也在严格控制工程项目的现金支出，通过多渠道、多方法、尽最大努力改善经营性现金流状况，使公司整体经营情况恢复正常。